1.Новости законодательства, основные изменения, актуальные на дату
проведения семинара.
2.Годовая декларация по прибыли: форма декларации, сроки, порядок
предоставления.
2.1.Построчный комментарий к заполнению итоговых строк декларации с учетом
уплаченных/начисленных авансовых взносов в течение 2013 года.
2.2.Построчный комментарий к заполнению декларации на основании нюансов
налогообложения отдельных хозяйственных операций:
· Доходы от реализации товаров, услуг, готовой продукции;
· Прочие доходы, в т.ч. возвратная и безвозвратная финансовая помощь,
списание задолженностей, курсовые разницы и др.
· Себестоимость реализованных товаров/услуг/готовой продукции – нюансы и
подводные камни.
· Расходы периода, расходы двойного назначения, ограничения по расходам.
· Отражение результатов инвентаризации в налоговом учете и декларации по
прибыли.
2.3.Исправление ошибок, результаты отражения проверок налоговых органов.
3.Финансовая отчетность по итогам 2013 года: состав, сроки предоставления,
сопоставление с показателями декларации по прибыли, налоговые разницы.
4.Переходные положения на 2014 год по налогу на прибыль: какие нормы
«заканчивают» свое действие, какие продолжают применяться, ставка налога
на прибыль, уплата авансовых взносов в 2014 году.
5.НДС. Годовая декларация. Проведение годового перерасчета НДС согласно
ст.199 НКУ, отражение в годовой декларации по НДС.
6.Особенности заполнения отдельных строк декларации по НДС с учетом
налогообложения отдельных хозяйственных операций:
· импорт товаров;
· возвраты товаров;
· изменение номенклатуры поставленных товаров;
· продажа дешевле цены приобретения;
· использование не в хозяйственной деятельности;
· результаты списания задолженностей и другое.
7. Налоговые накладные и РК текущие разъяснения и трактовки.
8. НДС. Переходные нормы на 2014 год, «старые» и «новые» льготы, ставка
НДС и другое.
9. НДФЛ. Годовой перерасчет – кому он необходим, процедура, отчетность.
10. Дивиденды. Порядок начисления, налогообложения и отражения в отчетности.
11. Единый налог. Сроки и форма отчетности для каждой из групп ЕН (2-6),
построчный комментарий к заполнению.
12. Ответы на вопросы.
Для каждого участника семинара - сюрприз от нашей организации!
